おっさんのつぶやき

ＦＰ（ファイナンシャルプランナー）の資格は持っていませんが、何度かに分けて資金調達について解説したいと思います。
今回は、返済方法について書きたいと思います。

　借入金の返済方法に大きく分けて「元利均等返済」と「元金均等返済」があります。
話を単純にするため、「元利均等返済」と「元金均等返済」とも年利６％で１０００万円の借入を行い１０年で返済する例を考えてみます。
①「元利均等返済」
　借入金の最もポピュラーな返済方法です。毎回の返済額が均等になるよう元金部分と利息部分が組み合わされており、元金部分は利息の減少に従って増加していきます。関数電卓やコンピューターを利用すれば公式から簡単に算出できますが、一般の借入者にとってはわかりにくいものです。
１年目の利息は６０万円で、元金の７５万８６７９円を合計して１３５万８６７９円を返済することになります。２年目は１年目の返済後の残高９２４万１３２１円の６％の利息５５万４４７９円と元金８０万４２００円を合計してやはり１３５万８６７９円を返済することになります。
　このように返済していくと１０年後には借入金残高はゼロとなり、毎月の支払は１１１，０２０円、返済総額は１３，３２２，４００円になります。

②元金均等返済」
　元金部分は返済回数による均等額を支払い、利息部分はその元金残高による利率（毎月払いは月利、ボーナス払いは半年賦利率）を乗じて算出し、その合計額を毎月の返済額とする返済方法です。借入金残高の減少にともない利息部分は減少しますが、元金部分は均等（一定額）に返済しています。
　元利均等返済に比べて元金均等返済は当初の返済額が多くなりますが、返済総額では少なくなります。これは、元金部分の減少が元利均等返済に比べて早いため利息部分が全体として少なくなるためです。
　しかし、元金部分の減少が早いということは当初の返済額が多いということで、そのため初期の負担が重くなることから借りにくいという欠点もみられます。また、元金均等返済の元金残高は算出しやすいという利点があります。なお、年利６％で１０年間年間で初回の返済額は１３３，３３４円です（返済総額は１０年間で１３，０２５千円）。
２つの例示でみる限りでは元金均等返済のほうが得になります。

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